مؤلفه های تجزیه و تحلیل مالی برای تجارت کوچک

بسیاری از جنبه های شروع یک تجارت کوچک سخت است. برای بسیاری از کارآفرینان ، بزرگترین چالش در رشد تجارت آنها با فروش پایدار است. مسیر بهبود پایداری ، افزایش کارایی و سود بالاتر حول تحول مالی دقیق عملیات شما می چرخد.

این تجزیه و تحلیل به شما امکان می دهد بهتر درک کنید:

• چگونه تجارت کوچک شما انجام می شود

• چه مناطقی نیاز به پیشرفت دارند

• جایی که آینده احتمالاً شما را به خود جلب می کند

انجام یک تحلیل مالی عمیق برای هدایت رشد کسب و کار شما نیاز به تمرکز بر روی چندین مؤلفه مهم دارد. این عناصر به شما این امکان را می دهند تا تصویری کامل تر از سلامت مالی تجارت کوچک خود ایجاد کنید.

مؤلفه های تحلیل مالی در یک نگاه

اگرچه گزارش های زیادی وجود دارد که می توانید برای سنجش عملکرد کسب و کار خود استفاده کنید ، در زیر سه مورد از مهمترین مؤلفه های تجزیه و تحلیل مالی آورده شده است. آنها با هم ، عکس فوری نسبتاً دقیقی از نحوه انجام شما ارائه می دهند. هنگامی که به درستی مورد استفاده قرار می گیرد ، این مؤلفه های تجزیه و تحلیل مالی خاص همچنین می توانند به شما در پیش بینی بهتر در جایی که تجارت شما در آن پیش بینی می شود ، کمک کنند.

1. صورت درآمد

تجزیه و تحلیل بیانیه درآمدی نشان می دهد که چگونه تجارت شما در طی یک دوره زمانی مشخص ، معمولاً سه تا 12 ماه انجام داده است. این با کم کردن تمام هزینه های کسب و کار شما از درآمد آن در این بازه زمانی محاسبه می شود. تا زمانی که پول حاصل از فروش پولی را برای هزینه ها بدست آورد ، تجارت شما سودآور است. در حقیقت ، صورتهای درآمد اغلب با نام دیگری - صورتهای سود و زیان (P& L) می روند.

2. ترازنامه

همچنین به عنوان بیانیه وضعیت مالی شناخته می شود ، تجزیه و تحلیل ترازنامه تصویری از:

• آنچه در تجارت کوچک شما وجود دارد ، که شامل دارایی هایی مانند تجهیزات ، موجودی ، پول نقد ، حساب های دریافتنی حساب ، سرمایه گذاری و حتی هزینه های پیش پرداخت شده است

• آنچه تجارت کوچک شما بدهکار است ، که شامل بدهی هایی مانند بدهی ، بازرگانی ، حساب های قابل پرداخت ، قابل پرداخت بهره ، دستمزد قابل پرداخت و سهام عدالت در شرکت است

بیشتر ترازنامه ها با دارایی از یک طرف و بدهی ها/سهام از طرف دیگر تقسیم می شوند - با کل از هر دو ستون (در حالت ایده آل) به صفر.

3. صورتهای جریان نقدی

تجزیه و تحلیل بیانیه جریان نقدی نشان می دهد که از فعالیت هایی مانند فروش کالاها ، چقدر پول نقد کسب کرده است (و از دست داده است). با این حال ، این همچنین می تواند شامل پول حاصل از سایر جریان های درآمد - مانند تأمین مالی سرمایه گذار ، وام های بانکی و سود سهام از سرمایه گذاری های جانبی مرتبط با تجارت شما باشد.

هدف از بیانیه جریان نقدی تعیین میزان حلال در هر لحظه است. همچنین می تواند برای پیش بینی توانایی شما در تأمین هزینه های کوتاه مدت یا جذب شوک های ناگهانی (به عنوان مثال ، یک بیماری همه گیر جهانی) استفاده شود.

تجزیه و تحلیل مالی کسب و کار کوچک: برخی تعاریف سریع

با نگاهی به داده های این سه مؤلفه اصلی تجزیه و تحلیل صورتهای مالی ، می توانید بینش مفیدی را در مورد نحوه عملکرد کسب و کار خود بدست آورید. در زیر برخی از مهمترین جنبه های این تجزیه و تحلیل آورده شده است.

1. رشد درآمد و درآمد

درآمد نشان دهنده تمام فروش و پول نقد است. بیشتر صاحبان مشاغل کوچک رشد درآمد خود را با استفاده از فرمول زیر محاسبه می کنند:

(درآمد دوره فعلی - درآمد دوره قبلی) / درآمد دوره قبلی x 100

به عنوان مثال ، اگر در این سه ماه 225،000 دلار درآمد کسب کرده اید در مقایسه با 150،000 دلار در سه ماهه گذشته ، نرخ رشد شما 50 ٪ است. شما می توانید این محاسبه را برای دوره زمانی مورد نظر خود: ماهانه ، سه ماهه ، دوسالانه یا سالانه استفاده کنید.

بدیهی است که هدف بهبود رشد درآمد با گذشت زمان است. با این حال ، شما می توانید درآمد زیادی کسب کنید و هنوز هم به رنگ قرمز باشید ، به همین دلیل متریک بعدی اغلب مفیدتر است.

2. سود

سود پس از کم کردن هزینه ها ، مبلغی است که شما با آن باقی مانده است. برخی از کارآفرینان روی حاشیه سود تمرکز می کنند ، که با فرمول زیر محاسبه می شود:

(قیمت فروش - هزینه تولید) / قیمت فروش x 100

به عنوان مثال ، اگر شما یک جفت شلوار جین را با قیمت 50 دلار بفروشید و آن شلوار جین 15 دلار برای تولید هزینه دارد ، حاشیه سود ناخالص شما 70 ٪ خواهد بود.

حاشیه سود خالص تصویری جامع تر از سلامت مالی کسب و کار شما را ارائه می دهد زیرا این امر در تمام هزینه های شما عوامل دارد:

(درآمد - تمام هزینه ها) / درآمد x 100

به عنوان مثال ، اگر شما صاحب یک سرویس چمن زنی هستید و ماهانه 10،000 دلار درآمد دارید ، اما برای ارائه خدمات 3000 دلار برای شما هزینه دارد (به عنوان مثال ، هزینه تجهیزات ، هزینه حمل و نقل و حقوق و دستمزد) ، حاشیه سود خالص ماهانه شما 70 ٪ خواهد بود. اگر نتیجه حاشیه سود خالص شما منفی باشد ، شما پول را از دست می دهید. اگر مثبت باشد ، پولی برای پرداخت سهامداران ، از جمله خودتان ، یا سرمایه گذاری مجدد به تجارت باقی مانده است.

3. راندمان عملیاتی

این معادله اندازه گیری می کند که چقدر کارآمد از منابع برای تولید فروش استفاده می کنید. به طور خاص ، کارآیی عملیاتی محاسبه می کند که چقدر می توانید بر اساس هزینه ای که برای اداره تجارت شما هزینه دارد ، سود خود را بدست آورید.

این با تقسیم هزینه های عملیاتی بر اساس درآمد محاسبه می شود. هزینه های عملیاتی شامل مواردی از قبیل هزینه های موجودی ، بازاریابی ، حقوق و دستمزد ، بیمه است.

بسیاری از صاحبان مشاغل کوچک از کارآیی عملیاتی غافل می شوند - ترجیح می دهند برای افزایش سود روی بازاریابی و تبلیغات تمرکز کنند. اما اگر بتوانید سطح فروش فعلی خود را با هزینه کمتری حفظ کنید ، این امر به افزایش سود نیز کمک می کند. چیزی به سادگی تغییر به یک تأمین کننده اقتصادی تر یا سرمایه گذاری در فناوری Timesaving می تواند به کاهش هزینه های شما و در نتیجه بهبود کارایی عملیاتی کمک کند.

4- راندمان سرمایه

راندمان سرمایه نسبت میزان هزینه شما برای رشد درآمد و میزان دریافت در ازای آن است. به عنوان مثال ، اگر به ازای هر دلار برای رشد شرکت خود یک دلار درآمد کسب کنید ، این یک نسبت 1: 1 است.

5. پرداخت بدهی و نقدینگی

پرداخت بدهی اندازه گیری سلامت مالی است. این تعیین می کند که آیا جریان نقدی یک شرکت به اندازه کافی برای انجام تعهدات بدهی بلند مدت خود کافی است یا خیر. اگرچه بسیاری از کارآفرینان برای رشد مشاغل کوچک خود از وام استفاده می کنند ، وام دهندگان و سرمایه گذاران می خواهند نسبت بدهی به سهام شما را بدانند تا توانایی شما در بازپرداخت وام و تولید بازده را تعیین کنند. این نسبت با این فرمول محاسبه می شود:

حقوق بدهی / سهامدار

نقدینگی برای پوشش بدهی ها و بدهی های کوتاه مدت ، چه مقدار پول نقد را در اختیار شما قرار می دهد. روش های مختلفی برای محاسبه این نسبت وجود دارد که فرمول زیر یکی از محبوب ترین ها به دلیل سادگی آن است:

دارایی / بدهی

تا زمانی که این مقدار بالاتر از یک باقی بماند ، باید ثبات کافی برای ادامه کار و رشد تجارت خود داشته باشید.

بهترین روشها برای تجزیه و تحلیل مالی کسب و کار کوچک

به عنوان یک صاحب مشاغل کوچک ، می تواند در مورد تجزیه و تحلیل مالی بسیار زیاد و گیج کننده باشد.

با این حال ، انجام به طور منظم تجزیه و تحلیل مالی می تواند به مشاغل کوچک شما کمک کند تا با کارآمدتر و سودآوری بیشتری داشته باشد. هرچه این تحلیل دقیق تر شود ، موفقیت بیشتری در سرمایه گذاری خود خواهید یافت. به همین دلیل از اهمیت حیاتی برخوردار است:

• اصول حسابداری به طور کلی پذیرفته شده را درک کنید

• تجزیه و تحلیل مالی تجاری کوچک را در فواصل منظم انجام دهید

• برای تأیید صحت آنها ، محاسبات خود را دوبار بررسی کنید

• هرگز از درخواست کمک از متخصصان مالی دریغ نکنید

نکته آخر ، شما باید از فناوری استفاده کنید تا تا حد امکان از موارد فوق به اتوماسیون بپردازید. به عنوان مثال ، با قابلیت های ردیابی و گزارش دهی تجاری POS ما ، می توانید فوراً صورتهای مالی مفصلی را بدون نیاز به خرد کردن شماره ها یا جمع آوری رسیدها با دست ایجاد کنید.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد چگونگی راه حل های پرداخت ما می تواند به آسانتر و سریعتر تجزیه و تحلیل مالی کمک کند ، امروز یک مشاوره رایگان با تیم خدمات بازرگان ما امروز برنامه ریزی کنید.

این اطلاعات فقط برای اهداف اطلاعاتی ارائه شده است و نباید به عنوان مشاوره قانونی ، مالی یا مالیاتی تفسیر شود. خوانندگان برای دستیابی به مشاوره در مورد هر موضوع خاص باید با وکلا ، مشاوران مالی یا متخصصان مالیاتی تماس بگیرند.