انواع سپرده در بانک

کارکرد اصلی بانک ها بسیج سپرده از عمومی و وام دادن به افراد ، بنگاه ها و موسسات شرکت است. بانک ها انواع مختلفی از محصولات سپرده را ارائه می دهند که می توانند به طور گسترده به عنوان سپرده تقاضا و سپرده های مدت/زمان طبقه بندی شوند. تفاوت بین سپرده های تقاضا و سپرده های مدت/زمان به شرح زیر است.

حساب جاری

یک حساب جاری همیشه یک سپرده تقاضا است و بانک موظف است پول را در صورت تقاضا بپردازد. این سپرده ها مایع ترین سپرده ها هستند و هیچ محدودیتی برای تعداد معاملات یا میزان معاملات در روز وجود ندارد. حساب های جاری اساساً برای بازرگانان در نظر گرفته شده است و هرگز به منظور سرمایه گذاری یا پس انداز مورد استفاده قرار نمی گیرند. بیشتر حساب جاری در نام حساب های شرکت / شرکت باز می شود. تسهیلات کتاب را بررسی کنید و دارنده حساب می تواند انواع چک ها و پیش نویس ها را به نام خود واریز کند یا توسط اشخاص ثالث به نفع آنها تأیید شود. هیچ علاقه ای از طرف بانکها در این حساب ها پرداخت نمی شود. از طرف دیگر ، بانکها هزینه های خاصی را در این حساب هزینه می کنند.

ذخیره حساب

این حسابهای سپرده یکی از محبوب ترین سپرده های حساب های فردی است. این حساب ها نه تنها تسهیلات چک را ارائه می دهند بلکه انعطاف پذیری زیادی برای سپرده ها و برداشت وجوه از حساب دارند. سپرده های پس انداز مشمول محدودیت در تعداد برداشت ها و همچنین در مورد میزان برداشت در هر دوره مشخص است. از 25 اکتبر 2011 ، RBI نرخ بهره حساب صندوق پس انداز را مقرر کرده است و اکنون بانک ها آزاد هستند که در شرایط خاصی که توسط RBI اعمال می شود ، تصمیم بگیرند. به منظور جبران هزینه نگهداری و سرویس دهی به چنین سپرده ها ، حداقل مانده ممکن است تجویز شود. سپرده های پس انداز سپرده هایی هستند که بهره را با نرخ ثابت تعیین شده توسط بانکهای تجاری جمع می کنند. مبلغ بهره به دست آمده در حساب پس انداز باید برای اظهارنامه مالیات بر درآمد به عنوان درآمد سایر منابع ثبت شود. اما ، TDS مطابق با بخش 194 قانون IT برای یک حساب پس انداز کاربرد ندارد. مبلغ سود حساب بانکی پس انداز بیش از روپیه. 10 ، 000 با نرخ مالیات حاشیه دارنده حساب مربوطه مالیات می شود. تحت هدایت RBI ، اکنون بانک ها نیز ملزم به باز کردن حساب های کوچک هستند.

حساب کوچک: در صورتی که مشتری شخصی که هیچ یک از OVD ها و خواسته های باز کردن حساب بانکی را در اختیار ندارد ، بانک ها باید یک "حساب کوچک" را باز کنند ، که شامل محدودیت های زیر است:

1. جمع همه اعتبارات در یک سال مالی از روپیه های یک لاخ تجاوز نمی کند.
2. کل برداشت ها و نقل و انتقالات در یک ماه از روپیه ده هزار نفر تجاوز نمی کند. وت
3. تعادل در هر مقطع زمانی از روپیه های پنجاه هزار نفر تجاوز نمی کند.
4. مشروط بر اینکه این محدودیت در ترازو هنگام تهیه سپرده از طریق کمک های مالی دولت ، مزایای رفاهی و پرداخت در برابر تدارکات در نظر گرفته شود.

علاوه بر این ، حساب های کوچک مشمول شرایط زیر هستند:

(الف) بانک باید عکسی خود را از مشتری بدست آورد.

(ب) افسر تعیین شده بانک تحت امضای خود تأیید می کند که شخصی که حساب را باز می کند ، در حضور وی امضای وی یا برداشت شست خود را درج کرده است.

سپرده های مدت

سپرده های مدت برای مدت مشخصی ثابت هستند. حداقل دوره طبق RBI 7 روز است. حداکثر دوره طبق IBA 10 سال است. ویژگی های سپرده های مدت به شرح زیر است:

• حساب ها ممکن است توسط افراد ، شرکت ها یا شرکت ها افتتاح شود.
• رسیدهای سپرده ترم قابل انتقال نیست.
• مبلغ در سررسید قابل پرداخت است. علاقه در استراحت سه ماهه تجمعی است.
• نرخ بهره در سپرده های مدت توسط کمیته مدیریت مسئولیت دارایی بانک تصمیم گرفته می شود.
• اگر تاریخ موعد سپرده ترم در تعطیلات باشد ، بانک ها در روز کاری بعدی یا پس از آن پرداخت می کنند و بدون توجه به زمان انجام پرداخت ، مبلغی را برای تعطیلات به سپرده گذار با نرخ پیمانکار پرداخت می کنند.
• سپرده گذار می تواند درخواست اضافه یا حذف نام در سپرده را داشته باشد اما حداقل یکی از سپرده گذاران اصلی باید باقی بماند. اگر وام در برابر سپرده ترم افزایش یافته باشد ، نام یک خردسال فقط در صورت تنظیم وام می تواند اضافه شود.
• اگر منافع پرداخت شده در سپرده مدت بیش از روپیه باشد. 10000 یا بالاتر در یک سال مالی ، اگر PAN ارسال شود و در صورت عدم ارسال PAN ، 10 ٪ @10 ٪ کسر می شود. اگر 15 گرم در ساعت به همراه PAN توسط فرد ارسال شود ، TDS توسط بانک کسر نمی شود.
• طبق بند 269 T قانون مالیات بر درآمد ، اگر اصلی به علاوه بهره سپرده مدت 20،000 روپیه یا بالاتر باشد ، پرداخت باید از طریق اعتبار به حساب یا صدور چک حساب یا DD حساب شود. نباید به صورت نقدی پرداخت شود.
• در صورت پرداخت زودرس FDR ، مجازات ممکن است توسط بانک تصمیم بگیرد. بسیاری از بانک ها به دلیل بسته شدن زودرس TDR ، هزینه کیفری را حذف کرده اند. با این حال ، در صورت پرداخت زودرس در صورت مرگ سپرده گذار ، مجازات را نمی توان پرداخت کرد.
• در صورت مرگ سپرده گذار ، اگر سپرده گذار پس از تاریخ سررسید درگذشت ، سود برای دوره بیش از حد با نرخ پس انداز پرداخت می شود. اگر سپرده گذار قبل از سررسید FDR بمیرد ، سود برای دوره بیش از حد با نرخ FD پرداخت می شود ، در تاریخ سررسید برای مدت زمان گذشته مبلغ در بانک باقی مانده است.
• FDR حتی در صورت عدم وجود FDR می تواند در موعد مقرر تجدید شود. برای دوره مشخص شده توسط مشتری تجدید می شود. اگر هیچ دوره ای مشخص نشود ، برای یک اصطلاح برابر با اصطلاح اصلی تجدید می شود.
• سپرده های مدت به طرح های مختلفی مانند:
  • سپرده ثابت (سود قابل پرداخت هر 6 ماه) ،
  • سپرده بهره ماهانه (ماهانه قابل پرداخت بهره) ،
  • سپرده بهره سه ماهه (سه ماهه قابل پرداخت سود) ،
  • سپرده های کوتاه مدت (دوره سپرده حداقل 7 روز تا کمتر از یک سال)
  • سپرده مکرر (اقساط ماهانه مساوی برای حداقل 6 ماه تا حداکثر 120 ماه واریز می شود)
  • سپرده مکرر Flexi (علاوه بر اقساط ماهانه (سپرده اصلی) گزینه ای برای واریز مبلغ اضافی طبق طرح بانک در طول تصرف مقرر.

  حساب های ارزی توسط افراد مقیم و غیر مقیم در هند

  بانک ذخیره هند (RBI) تنظیم کننده معاملات ارزی در هند است. این امر ممنوع ، محدود و تنظیم باز کردن ، نگه داشتن و نگهداری حساب های ارز خارجی و محدودیت هایی است که شخص ساکن هند می تواند مبلغ آن را در چنین حسابهایی نگه دارد.

  این آیین نامه به عنوان مقررات مدیریت ارز (حساب ارز خارجی توسط شخص ساکن هند) (FEMA) شناخته می شود ، 2015 و حاوی مقررات جداگانه ای برای مقیم و غیر مقیم است.

  به گفته FEMA ، یک فرد مقیم شخصی است که بیش از 182 روز در سال مالی گذشته در هند بوده است. با این حال ، چند استثناء وجود دارد:

  • شخصی که به هندوستان آمده است ، یا در هند می ماند ، فقط به دلیل اشتغال یا انجام هر مشاغل یا قصد ماندن در هند برای یک دوره نامشخص. با وی با یکی از ساکنان هند رفتار می شود.
  • شخصی که به دلیل اشتغال به خارج از هند رفته است یا برای انجام هرگونه مشاغل خارج از هند برای یک دوره نامشخص. با او به عنوان غیر مقیم رفتار خواهد شد.

  افراد زیر (غیر از افراد) به عنوان شخص ساکن هند رفتار می شوند:

  • شرکت شخص یا بدنی که در هند ثبت شده یا در آن گنجانیده شده است.
  • یک دفتر ، شعبه یا آژانس در هند ، حتی اگر متعلق به شخصی باشد که در خارج از هند ساکن باشد یا کنترل شود. یا
  • اگر توسط شخصی که ساکن هند است ، یک دفتر ، شعبه یا آژانس خارج از هند باشد.

  مقررات FEMA به یک ساکن اجازه می دهد مبلغ کل 250،000 دلار در هر سال مالی (1 آوریل تا 31 مارس) را برای هرگونه حساب جاری مجاز یا معامله حساب سرمایه تحت طرح حواله آزاد شده (LRS) بدون هیچ گونه تصویب RBI بازپرداخت کند. LRS طرحی است که توسط RBI برای اعطای مجوز به شهروندان هند برای انتقال وجوه به خارج از کشور برای معاملات مجاز حساب فعلی یا سرمایه یا برای هر دو.

  در اینجا ، انواع حساب های ارزی که می توانند توسط افراد مقیم و غیر مقیم در هند باز ، نگهداری و نگهداری شوند.